잔금일을 기준점으로 자금 준비 항목을 역산하는 달력 작성법
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잔금 준비 달력은 할 일의 날짜만 적는 표가 아니다. 각 시점에 어떤 금액을 알고 있는지, 그 숫자를 무엇으로 확인했는지, 다음 단계로 넘기기 전에 어떤 조건이 끝나야 하는지를 함께 기록해야 한다. 아래 일정은 작성법을 설명하기 위해 잔금일 D를 2026년 11월 30일로 둔 가상 예시이며 실제 거래의 준비기간이나 금융상품 일정을 뜻하지 않는다.
| 시점 | 금액의 상태 변화 | 자료 확인 | 선행조건과 다음 값 |
|---|---|---|---|
| D-30 | 계약서상 남은 지급액을 ‘초기 확인값’으로 기록 | 계약서 총액·회차별 지급내역 대조 | 기지급액 확인 후 잔금 예정액을 다음 단계로 전달 |
| D-14 | 자기자금과 예정 유입액을 ‘예상값’과 ‘확인값’으로 분리 | 계좌자료·지급 예정 문서의 기준일 확인 | 사용 가능 시점이 확인돼야 자금 공백을 계산 |
| D-7 | 잔금 예정액－확인된 준비자금으로 ‘점검용 부족액’ 산출 | 권리·정산 자료의 최신 여부 재확인 | 미확정 유입은 제외하고 추가 확인 질문을 넘김 |
| D-1 | 송금 예정액을 최신 확인자료로 다시 고정 | 수취 정보·지급 순서·완료 확인 담당 점검 | 금액이나 계좌가 다르면 실행 전 원자료로 되돌아감 |
| D | 예정값을 실제 지급값과 대조 | 이체·수령 확인자료 보관 | 차이가 있으면 금액·시각·사유를 변경 이력으로 남김 |
숫자의 상태 이름을 바꾸는 규칙
- 예상값
- 아직 입금이나 정산이 확인되지 않은 계획상의 숫자다.
- 확인값
- 계약서·잔액자료·입금자료처럼 출처와 기준일을 확인한 값이다.
- 실제값
- 잔금일에 처리된 금액을 완료 증빙으로 대조한 값이다.
예상값을 확인값으로 덮어쓰지 말고 이전 값과 확인 근거를 함께 남긴다. 이렇게 해야 일정이 바뀌었을 때 어느 숫자부터 다시 계산해야 하는지 찾을 수 있다.